Tesouraria
Toda empresa necessita de uma área financeira bem estruturada para que consiga manter seus custos sob controle e seus ganhos maximizados. De uma maneira geral, setores financeiros costumam ser divididos em 3 (controladoria, fiscal e tesouraria), cada qual com sua importância; no caso da tesouraria, é ela a principal colaboradora para o planejamento financeiro.
O que é?
A tesouraria é o setor responsável por gerenciar a entrada e saída de recursos, organizando receitas e despesas. Em virtude disso, é o setor mais próximo e aliado do planejamento financeiro, por ser designado para controlar o fluxo de caixa de curto prazo de uma corporação e encarregado de manter uma boa saúde financeira e conforto para que a instituição possa funcionar de forma plena.
Como é a rotina?
Um analista de tesouraria participa do controle do fluxo de caixa, além de acompanhar orçamentos e elaborar relatórios com informações sobre contas a pagar ou receber, de forma a gerar informação para a tomada de decisões de investimentos. Por conta disso, é imprescindível a um profissional de tesouraria conhecer profundamente contabilidade financeira, uma vez que seu trabalho está intimamente vinculado aos balanços contábeis. Além disso, é de suma importância entender sobre gestão financeira e de negócios, visto que seu trabalho se conecta com as tomadas de decisão da empresa e os rumos que ela toma.
Campos de atuação
Um analista de tesouraria pode atuar em todo tipo de empresas, já que a importância das tesourarias independe do setor de cada instituição – é uma área importante para todos os negócios. No entanto, a depender do tipo da corporação, pode ser necessário ao analista ter conhecimento de alguns temas específicos para desempenhar bem seu trabalho – um analista de tesouraria de bancos, por exemplo, deve conhecer sobre o mercado bancário e sobre mercado de títulos, visto que são temas ligados ao trabalho de tesourarias bancárias.
Impacto no mercado financeiro
Conforme apontado anteriormente, as tesourarias são vitais para o bom funcionamento das empresas por meio do controle dos gastos internos e apoio à tomada de decisões de investimento, ajudando a alocar os recursos das instituições nos melhores ativos disponíveis. Destacam-se as tesourarias do setor bancário, uma vez que são responsáveis pela movimentação de grandes volumes financeiros. Costumam ser tesourarias estruturadas de forma complexa e cuja atividade é capaz de gerar fortes impactos sobre uma série de mercados.